Auteur: Tom Hoygghbapert (Consulté au citron)
Une assurance mort peut avoir plusieurs fonctions dans le contexte de votre planification de la relève. Vous pouvez offrir à vos héritiers du confort financier, retirer la taxe sur l’héritage due, mais également garantir la continuité de votre entreprise ou acheter du temps pour mettre en place et mettre en œuvre votre horaire. Un instrument utile pour votre planification de la relève!
Qu’est-ce qu’une police d’assurance mort?
L’assurance-vie est souvent utilisée dans le contexte de la planification de la relève. L’assurance mort est une certaine forme d’une telle police d’assurance-vie. Lorsque les polices d’assurance-vie paient généralement un capital à vie (par exemple, à une date fixe ou avec votre pension), cela se fait avec une assurance de mort pure uniquement à votre décès.
L’assureur est obligé de payer une somme déterminée à l’avance si vous, en tant que personne assurée, meurez dans un délai prédéterminé. S’il y a une couverture de décès temporaire et que si vous êtes toujours en vie en tant que personne assurée à la fin de cette période, cette obligation s’arrête et l’assureur acquérira définitivement les primes rémunérées.
Une assurance mort peut être envisagée pour diverses raisons:
Paiement de la taxe sur l’héritage
Vous avez investi vos actifs dans les investissements, votre entreprise ou l’immobilier. Après tout, il est important d’obtenir un bon retour pour ne pas voir votre pouvoir d’achat baisser.
En cas de mort soudaine, il peut y avoir une «argent disponible» insuffisamment pour que vos héritiers puissent payer la taxe sur les successions dans les deux mois suivant la réception de l’avis d’évaluation. Ils devront donc répondre à leurs capitaux propres, faire appel au capital externe (par exemple la banque), obtenir de l’argent de la société ou avoir à vendre des marchandises.
Étant donné que cela devra être fait à court terme, cela se fera probablement avec des pertes / frais ou d’une position de négociation défavorable:
Vastgoed sera vendu à un prix / offre inférieur, compte tenu du mandat de 4 mois après compromis pour avoir rédigé l’acte et le paiement du prix, en plus des frais de sortie ou de retraite, les investissements peuvent devoir être vendus pendant une baisse si l’argent est hors de celle-ci, une entreprise serait atteinte, ce qui peut nuire à la position de trésorerie de la société, un cessionnaire d’une entreprise ou d’un fonds commercial peut faire une (trop) offre faible, ou l’acquisition sera retardée par la procédure d’approbation ou à partir de la procédure d’approbation ou à partir de Les statuts, il y aura peu de temps pour négocier des prêts à la banque, …
C’est pourquoi vous pouvez éliminer la couverture de la mort, afin qu’elle puisse être payée pour la taxe sur les successions et que vos héritiers n’ont pas à précipiter les actifs accumulés.
Protection financière de la famille
Et si vous ou votre partenaire mourez? Le survivant retombe ensuite sur ses actifs et ses revenus (hérités) (hérités) pour pouvoir financer le niveau de vie. Peut-être que ce n’est pas suffisant. Une autre nécessité d’organiser la couverture de la mort est donc souvent une protection financière pour les membres de la famille. La disparition soudainement d’un soutien de famille doit être rémunérée financière, de sorte que:
Le niveau de vie du partenaire survivant peut être préservé. Les coûts des enfants peuvent être supportés, par exemple, par les coûts d’étude, la nourriture et les vêtements, les passe-temps, etc. (s’il n’y a pas d’assurance de l’équilibre de la dette) peut également servir la couverture de décès pour rembourser les prêts vivants (ou autres) .
La conclusion d’une couverture de mort donnera la tranquillité d’esprit, sachant que vos héritiers n’auront pas de problèmes financièrement après votre mort.
Protection de votre entreprise
Peut-être que votre entreprise est également soumise au risque de vie. Votre décès en tant que gestionnaire aura des conséquences sur les ventes. Cela peut avoir un impact sur la continuité de votre entreprise et sur sa valeur de pouvoir pour vos héritiers, ainsi que pour vos camarades.
Une couverture de mort peut fournir un espace respiratoire. L’afflux financier peut servir à rembourser un crédit d’investissement ou à réaliser la transition de la Commission vers vos héritiers.
Protection de vos partenaires commerciaux
Selon les dispositions de l’association de votre entreprise, il est possible que vos partenaires commerciaux soient d’accord avec l’héritage de vos actions de la société. Les statuts peuvent donc fournir un droit pré-attractif au profit de vos camarades.
La question se pose de savoir si vos partenaires commerciaux disposent de ressources suffisantes pour exercer un tel droit pré-détectif. Avec une couverture de décès, vous pouvez vous assurer que c’est le cas, afin qu’ils puissent reprendre les parts de votre partenaire ou de vos enfants.
“ Achetez ” vous-même temps / retard
Pour appuyer sur le coût de succession, il peut être utile de donner à vos héritiers de manière contrôlée.
Cependant, il est possible que, par exemple, vous n’ayez pas encore une vision claire de la façon dont vous voulez vous attaquer, que vos héritiers soient encore trop jeunes, ou que vous pensez qu’ils ne devraient pas encore savoir quelle capacité ils hériteront de vous .
Avec une couverture de décès, vous pouvez ensuite acheter du temps pour élaborer davantage votre planification ou pour reporter temporairement leur mise en œuvre, par exemple jusqu’à ce que vos enfants aient 25 ans.
Vous pouvez déjà organiser la distribution de la puissance, par exemple en y compris dans votre testament ou en plaçant la puissance dans une structure de contrôle. Le coût de succession est ensuite pris en charge par la couverture de la mort.
Couvrir le mandat de 5 ans après un don bancaire non enregistré / don indirect
Si vous faites un cadeau bancaire non enregistré ou un autre don indirect, il y aura un Période de 5 ans Après le don susmentionné, la taxe sur les successions est toujours perçue sur ces actifs.
Vous pouvez vous assurer contre ce risque en concluant une couverture de décès.
Par exemple: Pieter a un enfant, Alexander. Sa capacité mobile se compose d’un portefeuille d’investissement de 2 000 000 €. S’il fait don du portefeuille d’investissement à Alexander via un notaire ou un cadeau bancaire enregistré, cela se traduit par une taxe sur les cadeaux de 60 000 €.
Cependant, il choisit de ne pas enregistrer les documents de preuve du cadeau bancaire, afin qu’aucune taxe sur les cadeaux ne soit due. Le résultat est que si Pieter décède au cours des cinq premières années après le don, la somme donnée est toujours taxée dans la taxe sur les successions. La taxe sur l’héritage à ce sujet est de 492 000 €.
Pour compenser ce risque, Pieter élimine l’assurance mort temporaire, avec un capital assuré de 492 000 €, pour une période de cinq ans. En conséquence, si Pieter décède au cours des cinq premières années après le don, la compagnie d’assurance paie un capital de 492 000 € à Alexandre, avec lequel la taxe sur l’héritage due peut alors être payée.
Comment calculer la couverture requise?
Quel montant doit être couvert? Cela dépendra des objectifs définis et doit être évalué sur une base de cas, en tenant compte: en tenant compte:
Qui hérite et combien doit être payé pour cela? Comment devrais-je décrire correctement les bénéficiaires et pouvez-vous déjà les relier à ma future planification de la relève? Quel montant la veuve a-t-elle besoin (au-dessus de sa pension) pour continuer à financer son niveau de vie? Quelle est la durée du risque que la taxe sur les successions doit encore être payée sur un don non enregistré, et combien? Payez-vous les primes en une seule fois ou plusieurs fois? Allez-vous utiliser des fonds nets pour cela à partir de vos actifs privés ou de vos fonds bruts de l’entreprise? L’impôt sur l’héritage sera-t-il payé sur l’avantage et puis-je l’éviter? Quelle somme doit être assurée brute afin de recevoir le montant final requis net (par exemple dans le contexte d’une garantie supplémentaire avec votre contrat d’assurance VAPZ, IPT, POZ ou assurance de groupe)? … Types d’assurance mort
Veuillez noter que lorsque vous supprimez une telle politique, il faut vérifier à laquelle la prime est opposée. Cela dépend non seulement de l’âge et de l’état de santé de la personne assurée, mais aussi du risque ou du montant assuré.
Il existe différentes variantes de couverture de décès, notamment:
Une assurance mort «ordinaire», par laquelle les personnes désignées reçoivent un montant fixe à votre décès. Cet avantage vous laisse les gens pour être libres, par exemple votre partenaire et vos enfants. Les avantages peuvent être utilisés librement par le bénéficiaire. Une assurance «mort subite» dans laquelle seul un décès en raison d’un accident ou d’une mort subite due à certaines conditions (par exemple en raison d’une crise cardiaque ou d’une hémorragie cérébrale) est couvert. D’autres situations (par exemple en raison d’une maladie à long terme) ne se cachent pas, à la suite de laquelle les primes de cette couverture seront plus faibles. Les avantages peuvent être utilisés librement. Une assurance mort avec des primes de risque. Étant donné que le risque de décès augmente chaque année, la prime augmente la prime chaque année dans une telle police. En d’autres termes, vous payez une prime en fonction du risque que vous mourriez au cours de l’année à venir. Pour chaque alternative, la prime reste la même sur toute la durée. En comparaison avec l’assurance mort avec les primes de risque, la prime de la première partie de la durée sera plus élevée, mais plus faible dans la deuxième partie. Une police d’assurance du solde de la dette, qui stipule que le solde de votre prêt (résidentiel) sera remboursé directement à la banque. Après votre décès, le prêt sera remboursé, afin que le partenaire survivant, les enfants ou d’autres héritiers soit soulagé de faire des paiements mensuels davantage. Si cette police offre une couverture à 100%, le prêt en cours sera entièrement remboursé. L’assurance funéraire, dont le bénéfice va directement au directeur des funérailles ou aux personnes désignées. Cet avantage sert ensuite à couvrir les frais de funérailles et de crémation. Conclusion
Une assurance mort peut être utile dans toute planification de relève. Demandez à votre situation spécifique de vérifier si une couverture de décès peut offrir une solution et comment vous pouvez organiser cela en termes concrètes.
Bron: Consulté de citron
